Skonsolidowany Raport Półroczny 2024 PSr
Data i godzina publikacji: 12.12.2024 19:24
Załączniki:
- Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe
- Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe
- Skonsolidowany Raport - Sprawozdanie Zarządu
- Raport biegłego rewidenta - skonsolidowane SF
- Raport biegłego rewidenta - jednostkowe SF
| - | (tys. zł) | (tys. zł) | (tys. euro) | (tys. euro) |
| - | półrocze 2024 | półrocze 2023 | półrocze 2024 | półrocze 2023 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | - | - | - | - |
| Przychody ze sprzedaży | 609 921 | 597 111 | 142 083 | 132 230 |
| Zysk z działalności operacyjnej | -17 252 | 10 372 | -4 019 | 2 297 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -21 608 | 6 226 | -5 034 | 1 379 |
| Zysk netto | -18 489 | 4 833 | -4 307 | 1 070 |
| EBITDA** | -12 169 | 15 214 | -2 835 | 3 369 |
| Amortyzacja | 5 082 | 4 842 | 1 184 | 1 072 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 30.09.2024 | 31.03.2024 | 30.09.2024 | 31.03.2024 |
| Aktywa trwałe | 156 212 | 150 565 | 36 506 | 35 008 |
| Aktywa obrotowe | 362 489 | 350 919 | 84 712 | 81 592 |
| Aktywa razem | 518 700 | 501 484 | 121 217 | 116 600 |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty | 3 021 | 3 986 | 706 | 927 |
| Zobowiązania | 387 394 | 351 761 | 90 532 | 81 788 |
| Zobowiązania długoterminowe | 26 730 | 31 551 | 6 247 | 7 336 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 360 664 | 320 209 | 84 285 | 74 452 |
| Kapitał własny | 131 306 | 149 723 | 30 685 | 34 812 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | - | - | - | - |
| Przepływy pieniężne z dz. operacyjnej | 6 534 | 15 918 | 1 522 | 3 525 |
| Przepływy pieniężne z dz. inwestycyjnej | -6 318 | -2 652 | -1 472 | -587 |
| Przepływy pieniężne z dz. finansowej | -1 187 | -13 156 | -277 | -2 913 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -965 | 110 | -225 | 24 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 3 986 | 5 481 | 929 | 1 214 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 3 021 | 5 591 | 704 | 1 238 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | - | - | - | - |
| Kapitał własny na początek okresu | 149 723 | 143 496 | 34 812 | 30 691 |
| Kapitał własny na koniec okresu | 131 306 | 148 329 | 30 685 | 31 998 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | - | dane przekształcone* | - | dane przekształcone* |
| Przychody ze sprzedaży | 607 129 | 597 057 | 141 433 | 132 218 |
| Zysk z działalności operacyjnej | -16 992 | 9 952 | -3 958 | 2 204 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -21 123 | 5 919 | -4 921 | 1 311 |
| Zysk netto | -17 956 | 4 579 | -4 183 | 1 014 |
| EBITDA** | -12 033 | 14 720 | -2 803 | 3 260 |
| Amortyzacja | 4 959 | 4 768 | 1 155 | 1 056 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 30.09.2024 | 31.03.2024 | 30.09.2024 | 31.03.2024 |
| - | dane przekształcone* | - | dane przekształcone* | |
| Aktywa trwałe | 155 946 | 146 931 | 36 444 | 34 163 |
| Aktywa obrotowe | 360 542 | 351 059 | 84 257 | 81 625 |
| Aktywa razem | 516 489 | 497 989 | 120 700 | 115 787 |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty | 2 587 | 3 279 | 605 | 762 |
| Zobowiązania | 385 494 | 349 106 | 90 088 | 81 170 |
| Zobowiązania długoterminowe | 25 382 | 29 913 | 5 932 | 6 955 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 360 112 | 319 193 | 84 156 | 74 215 |
| Kapitał własny | 130 994 | 148 883 | 30 613 | 34 617 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | - | dane przekształcone* | - | dane przekształcone* |
| Przepływy pieniężne z dz. operacyjnej | 7 965 | 15 599 | 1 855 | 3 454 |
| Przepływy pieniężne z dz. inwestycyjnej | -7 887 | -2 652 | -1 837 | -587 |
| Przepływy pieniężne z dz. finansowej | -770 | -12 819 | -179 | -2 839 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -692 | 129 | -161 | 29 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 3 279 | 5 451 | 764 | 1 207 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 2 587 | 5 580 | 603 | 1 236 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | - | dane przekształcone* | - | dane przekształcone* |
| Kapitał własny na początek okresu | 148 883 | 142 415 | 34 617 | 30 460 |
| Kapitał własny na koniec okresu | 130 994 | 146 994 | 30 613 | 31 710 |
*Szczegóły dotyczące przekształcenia zostały przedstawione w pkt. „Połączenie spółek w Grupie Kapitałowej GRODNO” w śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym za okres od 1 kwietnia 2024 r. do 30 września 2024 r.
**Wskaźnik EBITDA nie jest definiowany w obowiązujących standardach rachunkowości MSSF i w ocenie Zarządu Emitenta stanowi Alternatywny Pomiar Wyników (Alternative Performance Measure) w rozumieniu wytycznych ESMA/2015/1415. EBITDA Spółka definiuje jako: wartość zysku (straty) z działalności operacyjnej, powiększonego o amortyzację. EBITDA jest miarą, przedstawiającą zdolność Emitenta do generowania gotówki z podstawowej działalności i w ocenie Zarządu dostarcza wartościową informację na temat aktualnej sytuacji finansowej i operacyjnej Spółki. Jest to wskaźnik powszechnie stosowany w analizie finansowej, należy jednak zaznaczyć, iż sposób jego obliczania przez różne spółki może się różnić.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym przeliczono według kursów ogłoszonych przez NBP dla euro na ostatni dzień okresu sprawozdawczego (kurs na dzień 30.09.2024 wynosił 1 euro – 4,2791 zł; kurs na dzień 31.03.2024 wynosił 1 euro – 4,3009 zł; kurs na dzień 30.09.2023 wynosił 1 euro - 4,6356 zł; kurs na dzień 31.03.2023 wynosił 1 euro - 4,6755 zł). Pozycje sprawozdania z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez NBP dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym (kurs średni w okresie 01.04.2024 – 30.09.2024 wynosił 1 euro – 4,2927 zł; kurs średni w okresie 01.04.2023 – 30.09.2023 wynosił 1 euro – 4,5157 zł). Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Osoby reprezentujące Spółkę:
- Andrzej Jurczak, Prezes Zarządu